Стоимость квартиры подаренной родителями дочери

Содержание

Налог при дарении имущества детям. Облагается ли налогом дарение квартиры сыну?

Стоимость квартиры подаренной родителями дочери

Родители, желающие передать в дар своему ребенку имущество, например, квартиру, дом, автомобиль, интересуются вопросами налогообложения дарственной: какие налоги при дарении квартиры дочери, облагается ли налогом дарение квартиры сыну, важно ли при этом то, что передаваемая квартира в собственности менее 3 лет. В статье расскажем об особенностях налогообложения дарственной между родителями и детьми.

Налог при дарении детям

Сын или дочь, которые принимают по дарственной от отца или матери квартиру (долю от квартиры), дом или другую недвижимость, автомобиль, а также деньги, получают доход. Даритель (например, отец) не получает дохода, следовательно налогов не платит. Нужно ли детям при дарении от родителей заплатить налог на доходы физических лиц (НДФЛ)?

Облагается ли налогом дарение сыну или дочери?

В соответствии с п. 18.1 ст. 217 НК РФ не подлежат налогообложению (освобождаются от налогообложения) «доходы в денежной и натуральной формах, получаемые от физических лиц в порядке дарения, за исключением случаев дарения недвижимого имущества, транспортных средств, акций, долей, паев, если иное не предусмотрено настоящим пунктом».

При этом доходы, полученные в порядке дарения, освобождаются от налогообложения в случае, если даритель и одаряемый являются членами семьи и (или) близкими родственниками в соответствии с Семейным кодексом Российской Федерации. Исключений из указанного порядка налогообложения Налоговым кодексом РФ не предусмотрено (Письмо Минфина РФ от 26 мая 2015 г.

N 03-04-05/30076).

Так как дети и родители признаются близкими родственниками, то получивший имущество в дар от родителей сын (или дочь) не платит подоходный налог. Так же как отец и мать, которым ребенок передал по дарственной квартиру, дом, автомобиль, освобождаются от обязанности платить НДФЛ.

Отметим, что НДФЛ не платится и в тех случаях, когда дарение происходит между усыновителями и усыновленными.

Налог при дарении квартиры дочери или сыну

При составлении дарственной на сына или дочь получившему в дар квартиру ребенку не придется подавать декларацию (см. Письмо ФНС России от 05.06.2012 № ЕД-3-3/1975@) и уплачивать налог, т.к. даритель и одаряемый являются близкими родственниками. Данная норма действует как при передаче недвижимости совершеннолетнему, так и при дарении несовершеннолетнему ребенку.

О налоге при продаже подаренной квартиры можно узнать из этой статьи.

Облагается ли налогом дарение сыну квартиры, находящейся в собственности менее 3-х лет?

Минимальный предельный срок владения объектом недвижимого имущества учитывается при определении обязанности уплаты налога на доходы, получаемых при продаже квартиры, дома и т.д. Т.к. отец или мать в качестве дарителя, безвозмедно передавая квартиру, доходов не получают, то обязанности уплатить НДФЛ у них не возникает.

Сын, получивший в дар от отца квартиру, не платит налог на доходы физических лиц

Нужно ли платить налог при дарении сыну дома?

Доход в виде подаренного сыну (дочери) дома не подлежит налогообложению, т.к. дарственная составляется между детьми и родителями, которые являются близкими родственниками.

Есть ли налог при дарении детям денег?

Даже крупная сумма денег, полученная сыном или дочерью от родителей, не облагается налогом, т.к. доходы в виде подаренных денег не подлежат налогообложению независимо от того являются ли даритель и одаряемый членами семьи и (или) близкими родственниками (Письмо ФНС России от 10.07.2012 № ЕД-4-3/11325@).

Но если деньги передаются сыну/дочери в браке, то нужно учитывать правовые последствия такой сделки.

Так, если отец подарил сыну деньги на определенные цели (например, на покупку квартиры, автомобиля), то в случае развода, суду необходимо доказать, что приобретенное в браке имущество является личным имуществом сына.

Уплачивается ли налог при дарении сыну автомобиля?

Если отец или мать передали своему ребенку машину по дарственной, то обязанности уплатить 13 процентов не возникает ни у родителей, ни у сына/дочери.

Придется ли платить налог, если квартиру в подарок получил сын – нерезидент РФ?

Возможность применения пункта 18.1 статьи 217  НК РФ не обусловливается наличием у одаряемого физического лица статуса налогового резидента Российской Федерации.

Поэтому доход гражданина иностранного государства, не являющегося налоговым резидентом Российской Федерации, в виде стоимости полученной от матери в порядке дарения квартиры не подлежит налогообложению в Российской Федерации (Письмо Минфина РФ N 03-04-05/6634 от 05.02.2018).

Итак, из статьи Вы узнали, облагается ли налогом дарение ребенку недвижимости, автомобиля, денежных средств, — если мать или отец передаёт по дарственной сыну квартиру, налог платить не нужно. Обязанности уплатить НДФЛ в бюджет также не возникает, если сын или дочь по договору дарения передает имущество своим родителям.

Опубликовал:

Раленко Антон Андреевич

Москва 2019

Источник: https://just-ice.info/2019/06/26/nalog-darenie-detyam/

Как оформить дарственную на квартиру

Стоимость квартиры подаренной родителями дочери

На самом деле термина дарственной в законе нет, а есть договор дарения. Причем часто люди думают, что дарение — это односторонняя сделка, то есть человеку достаточно только подарить. Но договор дарения — это двусторонний договор, потому что одаряемый может и не принять дар. Получается, что для дарения требуется как желание дарителя, так и согласие одаряемого, то есть две стороны.

Вторая особенность договора дарения — безвозмездность. Если получатель дара совершает любые встречные действия со своей стороны, например перечисляет взамен деньги или дарит свою недвижимость, это уже не дарение, а ничтожная или притворная сделка. По сути такая сделка становится уже куплей-продажей или меной, но не дарением.

Давайте разберемся, что должно быть в договоре дарения и в каком случае понадобится нотариус, чтобы его оформить. Если некогда читать статью целиком, можно скачать наш бланк договора дарения квартиры и заполнить от своего имени. Но это только в том случае, если вам не нужен нотариус.

Оформление дарственной на квартиру

Скачать бланкПосмотреть образец

Форма договора. По закону договор дарения может быть заключен как в устной форме, так и в письменной.

Но если собираетесь дарить недвижимость, нужно обязательно составить договор в письменной форме и зарегистрировать переход права собственности в Росреестре.

Если договор не в письменной форме — он считается недействительным, а если его не зарегистрировать — незаключенным. Просто передать документы на квартиру нельзя.

Есть обязательные требования к дарителю:

  1. Дееспособность. Дарить может тот, кто осознает свои действия и контролирует поступки. Например, несовершеннолетний подарить свою долю в квартире не может.
  2. Психическое здоровье и осознанность действий. Дарение могут признать недействительным, если человек дарил под давлением или не осознавал, что он делает.
  3. Право собственности. Человек должен владеть тем, что он дарит.

Чтобы составить договор дарения, понадобятся следующие документы:

  1. Паспорта сторон договора — дарителя и одаряемого.
  2. Документы, которые подтверждают права на квартиру — свидетельство о праве собственности или выписка из ЕГРН.
  3. Иногда могут попросить технический паспорт, но обычно он не нужен. Он точно понадобится, если дарят квартиру, которую приватизировали, но не поставили на кадастровый учет. Такое бывает со старыми квартирами, которыми владеют пожилые люди.

Например, даритель подписал договор дарения и акт приема-передачи, но зарегистрировать переход права собственности не успел, поскольку умер. Акт поможет доказать, что фактическое владение перешло к одаряемому и зарегистрировать договор в судебном порядке.

Обратиться к риелтору или юристу. Они составят договор сами, а сторонам останется только подписать его. Юристы, как правило, обходятся куда дешевле, а вероятность, что они составят договор корректно, — больше.

Оформить дарственную в МФЦ. В некоторых МФЦ есть отдельные коммерческие службы, которые за незначительную плату заполняют шаблоны договора. Например, в Москве или Санкт-Петербурге это службы при Едином центре документов.

Самостоятельно. Для этого нужно скачать и заполнить простую письменную форму договора. Ее я приведу ниже и поясню, как правильно заполнять.

Как экономить, меньше тратить и больше зарабатыватьРассказываем в нашей бесплатной рассылке. Подпишитесь, чтобы получать на почту лучшие статьи дважды в неделю

Порядок составления дарственной на квартиру у нотариуса. С нотариусами все просто — приносите документы, платите деньги и подписываете договор. Нотариус обязан по закону объяснить вам каждое слово в договоре, если оно непонятно.

Зарегистрировать переход прав на квартиру нотариус тоже может — причем намного быстрее, чем если пойти самостоятельно.

Когда сделку оформляют у нотариуса, он в обязательном порядке оказывает услуги по электронной регистрации перехода права собственности, то есть сам подает за вас все документы в Росреестр. И это намного быстрее, чем если это делать самому.

Образец заполнения. Если решите составить договор самостоятельно, скачайте и заполните шаблон. Вот что нужно указать обязательно:

  1. ФИО и реквизиты сторон. К ним относятся паспортные данные и регистрация. Причем регистрацию следует указывать строго так же, как в паспорте, включая используемые сокращения.
  2. Реквизиты квартиры: адрес, кадастровый номер, номер записи в ЕГРН и дата его присвоения, а также основания возникновения прав на квартиру — договоры купли-продажи, дарения и прочее, акты приема-передачи. Если на квартиру есть свидетельство на гербовой бумаге, следует указать его серию, номер, а также когда и кем выдано.
  3. Подписи сторон рекомендуется расшифровывать полностью: ФИО прописью и подпись.

Сколько стоит оформление дарственной на квартиру. Стоимость складывается из нескольких частей: составление договора и госпошлина за регистрацию.

Так выглядит готовый заполненный шаблон договора дарения на квартиру

Сколько стоит оформление дарственной на квартиру. Стоимость складывается из нескольких частей: составление договора и госпошлина за регистрацию.

Риелторы редко берут меньше 10 тысяч рублей за договор, а юристы могут сделать и за 5 тысяч. Единой цены здесь нет, и все зависит от расценок исполнителя.

Нотариальное удостоверение договора стоит дороже: 0,5% от стоимости квартиры (или доли в квартире), но не менее 3000 рублей, плюс примерно 4300 рублей за техническую работу. То есть как минимум выйдет не меньше 7300 рублей.

Тариф на техническую работу отличается по регионам и устанавливается нотариальной палатой региона. С февраля 2019 года платить нотариусу за электронную подачу документов на регистрацию перехода права собственности не нужно — теперь они делают это без дополнительной оплаты.

До этого надо было платить отдельно за удостоверение договора и за подачу документов в Росреестр.

Специалисты в МФЦ стоят значительно дешевле и юристов, и нотариуса, и риелторов. Как правило, они просят в пределах 2 тысяч рублей, однако есть далеко не в каждом МФЦ. В Москве и Санкт-Петербурге эта услуга стоит 2500 рублей. Если составить договор у них, сделку зарегистрируют в обычные сроки в отличие от нотариальной.

Источник: https://journal.tinkoff.ru/guide/darstvennaya-na-kvartiru/

Как оформить дарение квартиры дочери — какие нужны документы для дарственной в 2020 году

Стоимость квартиры подаренной родителями дочери

Проще всего передать недвижимость в дар близкому родственнику. При дарении квартиры дочери, налог размером в 13 процентов от стоимости жилья оплачивать не нужно. Если же в качестве одариваемого выступает друг или знакомый, пошлину придется платить.

Законом в России были выделены лица, которым нельзя дарить или получать в дар недвижимость. К ним относят:

  • госслужащих;
  • работников муниципальных служб города;
  • граждан, местом работы которых являются воспитательные, лечебные организации и учреждения соцзащиты.

В качестве дарителя также не могут выступать дети, не достигшие совершеннолетнего возраста и недееспособные лица.

Преимущества дарения

Оформление дарственной представляет собой процедуру передачи права на владение недвижимости от одного гражданина к другому. Причем можно произвести дарение квартиры одновременное с покупкой. То есть, только что купленную квартиру уже можно подарить.

Большинство граждан нашей страны при решении переоформить квартиру на своего ребенка используют именно договор дарения. Это объясняется двумя основными факторами:

  1. Процедура дарения является более простой, чем завещание.
  2. При дарении квартира защищается от посягательств других родственников (в том числе бывших).

Кроме того, подаренное жилье не рассматривается, как отдельно нажитое, при разводе оно не будет делиться.

Способы

Как сделать дарственную на квартиру на ребенка?

Процедура будет выглядеть следующим образом:

  • родитель готовит пакет документов на жилплощадь;
  • с помощью юриста (что предпочтительнее) или без нее составляется договор дарения;
  • стороны сделки отправляются в Кадастровую палату, где и произойдет переоформление права собственности;
  • новый собственник получает кадастровую выписку, что подтверждает его статус.

О том, как оформить дарение квартиры через Росреестр или МФЦ, вы можете узнать на нашем сайте.

Как подготовиться к дарению квартиры дочери?

Чтобы без проблем провести оформление дарственной на дочь, требуется тщательная подготовка. Во-первых, следует проверить состояние оплаты комуслуг, и при наличии долга оплатить его.

Во-вторых, требуется проверить число прописанных в квартире людей. Если прописка в вашей квартире есть у нескольких человек, нужно будет выписать всех, кроме одного.

Кроме того, нужно получить согласие от дочери на получение вашего подарка, а если она не достигла совершеннолетнего возраста, согласие потребуется от второго родителя или опекуна.

В таком случае также должны быть предупреждены о предстоящей сделке органы опеки и попечительства, в которые нужно будет оправить необходимые документы по этому делу.

Какие потребуются документы?

Во-первых, при дарении жилья дочери нужно доказать степень родства (по статье 14 Семейного Кодекса). Если этого не сделать, потребуется оплата налога, а именно 13 процентов от суммы сделки.

Что касается документов, которые вам нужно будет предоставить при оформлении, то это в первую очередь паспорта дарителя и одаряемого. В несовершеннолетнем возрасте дочь может предоставить свидетельство о рождении.

Кроме того, в пакете документов должно находиться свидетельство о праве собственности на недвижимость вместе с технической документацией, свидетельствующей о состоянии квартиры или дома.

На заметку: При наличии супруга все имущество считается совместно нажитым, то есть он также владеет долей недвижимости. Поэтому потребуется его согласие на дарение квартиры.

Необходимо также наличие квитанции, свидетельствующей о том, что вы оплатили государственную пошлину.

Степень родства легче подтвердить с несовершеннолетним ребенком. Нужно просто предоставить его свидетельство о рождении и ваш паспорт. При дарении квартиры совершеннолетнему ребенку нужно будет предоставить справку от органа записи актов гражданского состояния, где указано, кем друг другу являются даритель и одаряемый.

Собрать документы для оформления дарения можно достаточно быстро. Примерно это занимает до недели времени. Но если будет собираться более полный пакет документов, к примеру, бумаги из БТИ и управляющей организации, времени на их сбор потребуется больше.

Каждый документ должен присутствовать в пакете документов в виде оригинала и как минимум двух копий. Паспорт должен быть отксерокопирован полностью.

Источник: https://vostok-kvartal.ru/kvartira/roditeli-podarili-docheri-kvartiru-otrasl-prava.html

Как оформить дарственную на квартиру или дом на дочь

Стоимость квартиры подаренной родителями дочери

Передача недвижимости в подарок осуществляется через составление договора дарения и регистрацию прав собственности в Росреестре. Как правило, договор не обязательно оформлять у нотариуса, но это необходимо, если дочь получает квартиру или дом от частично недееспособного отца или матери либо долями, а не целиком от одного родителя.

Обычно, доходы, включая подарки в виде недвижимости, облагаются налогом, который в данном случае уплачивает одаряемый. Однако государство не взыскивает этот процент с дочери, получающей имущество в дар от родителей.

Как подарить дочке недвижимость?

Дарение квартиры или дома сопровождается составлением дарственной в письменной форме и последующей регистрацией перехода прав собственности к дочери. Последнее осуществляет Федеральная служба государственной регистрации, кадастра и картографии (Росреестр). Величина пошлины за это установлена в размере 2 000 руб.

Внимание

Подать заявление нужно в территориальное отделение регистрирующего органа по адресу даримого имущества. Это можно сделать как в самом учреждении, так и через сайт службы или в многофункциональном центре.

Обращаться к нотариусу для оформления договора дарения, в общем случае, нет необходимости — какой-то определенной формы для дарственной не установлено. Прибегать к услугам юриста исходя из закона от 13.07.

2015 №218-ФЗ нужно, если:

  • недвижимость ограниченно дееспособного лица дарит его попечитель от имени своего подопечного (ч. 2 ст. 54);
  • она дарится не целиком, а в виде долей от его совладельцев (ч. 1 ст. 42).

Помимо этого, нотариально заверенный документ тяжело оспорить, специалист своей печатью подтверждает, что и родители, и дочь совершают сделку осознанно и добровольно.

Также нотариус поможет при составлении договора и объяснит важные детали. За исключением вышеперечисленных ситуаций нотариальный тариф за удостоверение дарственной будет рассчитываться исходя из п. 1 ч. 1 ст. 22.

1 Основ законодательства РФ о нотариате:

  • если стоимость недвижимого имущества меньше 10 000 000 руб. — 3 000 руб. + 0,2% от стоимости;
  • в противном случае — 23 000 руб. + 0,1% от стоимости.

Регистрировать дарственную в Росреестре можно не сразу — ст. 157 Гражданского кодекса позволяет совершать сделки с определенными условиями. Но важно помнить, что договор дарения исходя из ст. 572 ГК не может предполагать ответную передачу денег или имущества от дочери родителю.

Как сделать дарственную на квартиру на дочь

Договор дарения не имеет установленной формы. В нем нужно обсудить все условия будущей сделки. Дарственная должна содержать:

  • сведения о родителе и одариваемой дочери;
  • уточняющую информацию о подарке;
  • права и обязанности сторон;
  • порядок разрешения возможных споров и передачи квартиры;
  • сведения об обременении квартиры или о его отсутствии;
  • при необходимости — дополнительные условия вступления в силу или отмены договора.

В договоре должен быть указан конкретный предмет дарения, иначе такая сделка признается недействительной. Для описания жилья, как правило, используются:

  • его адрес;
  • номер госрегистрации в Росреестре или кадастровый номер;
  • технические сведения (площадь, расположение в доме, количество комнат и т.д.).

Если квартира не стоит на госучете, то сначала надо ее зарегистрировать в Росреестре. Сделать это можно при регистрации дарственной с приложением сопутствующих документов.

Составляется договор в трех экземплярах, два из которых получают даритель и одариваемый, а третий хранится в органе регистрации.

К дополнительным условиям относятся отлагательные и отменительные условия, которые могут наступить или не наступить в будущем. Под первыми понимают условия, при которых сделка считается совершенной и возникают описанные в ней права и обязанности.

Например, родители могут пообещать подарить квартиру дочери после выпуска из университета и отметить это в договоре дарения.

Отменительные условия описывают обстоятельства, влекущие за собой отмену дарения, например, в случае смерти одариваемого раньше дарителя.

Договор дарения дома с земельным участком

Дарственные на дом и на земельный участок не отличаются по содержанию от таковой на квартиру. В них так же следует отметить:

  • паспортные данные родителя, дарящего недвижимость, и дочери, принимающей подарок;
  • уточняющие сведения о доме, такие как адрес, информацию из выписки из ЕГРН;
  • порядок передачи недвижимого имущества;
  • каким образом будут разрешаться возможные будущие разногласия;
  • отлагательные и отменительные условия при их наличии.

Дарственная на землю кроме вышеперечисленных данных, описывающих участок, должна содержать и информацию о постройках на нем.

Важно

П. 4 ст. 35 Земельного кодекса запрещает дарить дом без земли, на которой он стоит, и участок без имущества на нем, если и недвижимость и земля принадлежат одному человеку.

Для передачи недвижимости дочери после составления договора дарения необходимо подать два заявления о переходе и появлении прав у родителя и дочери соответственно.

Регистрирует их орган Росреестра по месту нахождения квартиры или дома. При обращении необходимо предоставить следующие документы:

  • документы, удостоверяющие личность сторон сделки;
  • не менее двух экземпляров дарственной;
  • правоустанавливающие документы на жилье;
  • выписка из ЕРГН или свидетельство о регистрации прав;
  • если за жилье не выплачена ипотека — согласие банка-залогодержателя.

И даритель, и одариваемый при обращении в Росреестр подают два заявления, в общем случае, вместе и лично. Первое является основанием для регистрации перехода права собственности дарителя, а второе — возникновения такого права у одаряемого. Если договор дарения был оформлен у нотариуса, то подать оба заявления может как один из участников сделки, так и юрист.

Имуществом, приобретенным в браке, нельзя распоряжаться единолично, не важно в чьей собственности оно находится.

Для того, чтобы подарить такую жилплощадь дочери, необходимо сначала получить согласие супруга и нотариально его заверить.

Однако если даритель сам получил недвижимость в подарок, то она не считается совместно нажитой, и с ней он может обращаться по собственному усмотрению.

При этом если право недвижимость дарителя ранее не было зарегистрировано в Росреестре, то сперва придется исправить это с приложением необходимых документов.

К сведению

Будет не лишним заранее уточнить конкретный перечень необходимых документов. Это можно сделать в отделении Росреестра, МФЦ или посредством сервиса «Жизненные ситуации».

Нередко недвижимость находится в общей долевой или совместной собственности. В таком случае возникают дополнительные нюансы, которые необходимо учитывать.

Первым из них является обязательное нотариальное удостоверение. В п. 1 ст. 42 Федерального закона от 13.07.2015 №218-ФЗ указано, что договор дарения долей общего имущества требует оформления у специалиста.

Так как в данном случае нотариальное заверение обязательно по закону, размер госпошлины определяется согласно пп. 5 п. 5 ст. 333.24 НК РФ — 0,5% от стоимости жилья, но не меньше 300 руб. и не больше 20 000 руб.

Во-вторых, при дарении долей общей недвижимости необходимо получить письменное согласие других совладельцев. Если жильем вместе с дарителем владеет супруг, то его согласие нужно дополнительно заверить у нотариуса, госпошлина за что составит 100 руб. Эти документы так же надо предоставить при обращении в регистрирующий орган.

Нужно ли платить налог на дарение близким родственникам

Дочери, получившей недвижимость в подарок от родителей, требуемый законом налог уплачивать не нужно.

Согласно ст. 41 Налогового кодекса РФ, любая выгода, которую можно оценить и которая выражена в виде денег или имущества, считается доходом. Он, как правило, облагается налогом на доходы физических лиц. К нему относится и получение в подарок недвижимого имущества. В таком случае обязанность выплатить требуемый процент ложится на одаряемого.

Однако если квартира или дом получен в подарок от близкого родственника, то в соответствии с п. 18.1 ст. 217 НК РФ государство налог не взыскивает.

У вас остались вопросы?

3 важные причины воспользоваться помощью юриста прямо сейчас

Быстро

Оперативный ответ на все ваши вопросы!

Качественно

Ваша проблема не останется без внимания!

Достоверно

С вами общаются практикующие юристы!

Схема нашей работы

Вопрос

Вы задаете вопросы дежурному юристу.

Юрист

Юрист анализирует ваш вопрос.

Связь

Юрист связывается с вами.

Вопрос

Вы задаете вопросы дежурному юристу.

Юрист

Юрист анализирует ваш вопрос.

Связь

Юрист связывается с вами.

Наши преимущества

Вы быстро получите ответ на свой вопрос

Средняя скорость ответа

Количество консультаций за сегодня

Количество консультаций всего

Задайте свой вопрос юристу!

Источник: http://dogovor-darenija.ru/komu-darit/fizicheskimi-licami/rodstvenniku/docheri/

Как продать подаренную квартиру

Стоимость квартиры подаренной родителями дочери

Сделки с подаренной недвижимостью вызывают много вопросов: можно ли вообще ее продавать, на каких условиях, какой налог придется заплатить. Разбираемся, как продать подаренную квартиру.

Можно ли продать подаренную квартиру

Подарить квартиру — значит передать ее другому человеку безвозмездно. Новый собственник распоряжается имуществом, не спрашивая разрешения у дарителя. Поэтому продать квартиру он может сразу, как получит выписку из ЕГРН.

Если квартиру подарили одинокому взрослому человеку, и в ней никто не живет, с продажей все просто. Но некоторые случаи вызывают вопросы.

Даритель живет в квартире. Договор дарения безвозмездный — значит, в нем нельзя прописать условие о проживании дарителя (ст. 572 ГК РФ). Собственник имеет право продать квартиру, даже если тот, кто ее подарил, все еще в ней живет.

Квартиру подарили ребенку. Квартиру продают, но при этом покупают ребенку жилье не хуже, чем предыдущее: не меньше по площади и не дешевле. Если покупать новую квартиру не собираются, деньги кладут на счет ребенка и «замораживают» до наступления совершеннолетия. Сделки с имуществом несовершеннолетних согласуют с органами опеки.

Квартиру подарили недееспособному человеку. Опекун продает квартиру, покупает подопечному жилье не хуже или переводит деньги от продажи на его счет. Разрешение на сделку получают в органах опеки и попечительства.

Квартиру подарили одному из супругов. Подаренная квартира не считается совместно нажитым имуществом и не делится при разводе. Но если ее продать и на вырученные деньги купить другую квартиру, новое жилье считается общим.

При разводе придется доказывать в суде, что деньги на покупку взяли с продажи подаренной квартиры. Чтобы избежать такого сценария, перед покупкой нового жилья заключают брачный договор, где закрепляют правила раздела имущества.

Или прописывают в договоре купли-продажи, что новое жилье приобретают на деньги, вырученные с продажи подаренной квартиры.

Дарение оспорили в суде. Если суд отменил дарение, жилье переходит обратно к дарителю (ст. 578 ГК РФ). Тот, кому квартиру подарили, больше не является собственником и не может ее продать.

Процедура продажи

Подаренные квартиры продают так же, как купленные. Продавец собирает документы, находит покупателя и заключает с ним сделку.

Если у квартиры один взрослый собственник, для сделки достаточно паспорта и договора купли-продажи. Если квартира в общей собственности или принадлежит ребенку, придется взять согласие других владельцев или разрешение на сделку в органах опеки и попечительства.

Бывает, что покупатели просят дополнительные документы: выписки из ЕГРН и домовой книги, договор дарения, техпаспорт на квартиру из БТИ, справки от коммунальщиков об отсутствии долгов и даже заключение от нарколога и психиатра о дееспособности продавца.

Они нужны, чтобы убедиться: в квартире никто не прописан, на ней не висят долги, новым владельцам не придется платить штраф за несогласованную перепланировку, а продавец отвечает за свои действия. Лучше собрать эти документы заранее, чтобы не тратить время перед заключением договора.

Когда пакет документов собран, продавец выставляет квартиру на продажу и находит покупателя. Чтобы заключить сделку, обе стороны подписывают договор купли-продажи. В нем фиксируют данные продавца и покупателя, информацию о квартире, условия сделки. 

Переход права собственности регистрируют в Росреестре: пишут заявление, платят госпошлину. Покупатель становится полноправным собственником квартиры, когда забирает выписку из ЕГРН.

Покупатель оплачивает стоимость квартиры продавцу на этапе заключения договора или после того, как получит выписку. Расплатиться можно наличными, переводом на счет, через ячейку в банке, депозит у нотариуса, аккредитив. 

Иногда у сделки появляются дополнительные этапы: экспертная оценка недвижимости, заключение предварительного договора, регистрация сделки у нотариуса. Это зависит от конкретного случая: например, квартира принадлежит ребенку или ее покупают в ипотеку.

Налог с продажи

Продавец платит с продажи квартиры налог на доходы физических лиц (НДФЛ). Он составляет 13% от суммы сделки. Но есть нюансы.

Когда человек получает квартиру в дар, он тоже платит НДФЛ. Исключение — если квартиру подарил близкий родственник: родитель, ребенок, супруг, брат или сестра, бабушка или дедушка, внук. Тогда налог платить не нужно.

Раньше налог платили и за подарок, и за продажу в полном объеме. Получается, отдавали 26% от стоимости квартиры. С 2019 года правила изменились: теперь, когда платят налог с продажи, из суммы сделки вычитают стоимость квартиры, с которой платили НДФЛ после дарения (Федеральный закон от 29.09.2019 № 325-ФЗ).

Допустим, человек получил квартиру в подарок от дальнего родственника. Жилье стоило 2 млн рублей. Он заплатил налог — 260 тыс. рублей. Через полгода продал квартиру за 2,2 млн рублей. Налог с продажи составил 26 тыс. рублей.

Чтобы уменьшить налог при продаже, нужно сохранить декларацию и чеки об оплате налога с подарка.

Если налог с подаренной квартиры не платили, при расчете из стоимости недвижимости вычитают 1 млн рублей. 

Допустим, мама подарила квартиру дочери. Налог не платили  — подарок был от близкого родственника. Спустя полгода дочь решила квартиру продать за 2 млн рублей. Налог с продажи составит 130 тыс. рублей, потому что из налоговой базы вычли миллион.

Налог с продажи платить не нужно, если прошел минимальный срок владения. Он составляет 3 года для жилья, подаренного близкими родственниками. В остальных случаях дарения — 5 лет. Срок отсчитывают от даты регистрации, она указана в свидетельстве о праве собственности или выписке из ЕГРН.

Чтобы заплатить налог, подают декларацию по форме 3-НДФЛ. Это нужно сделать не позднее 30 августа года, следующего за тем, в котором продали квартиру. Декларацию подают через личный кабинет на сайте ФНС или лично в отделении налоговой службы. Налог платят не позднее 15 июля того года, в котором подали декларацию.

Моя квартира не продается. Что делать?

Источник: https://blog.DomClick.ru/post/kak-prodat-podarennuyu-kvartiru

3 способа передать квартиру родной дочери: продать, подарить, завещать

Стоимость квартиры подаренной родителями дочери

Часто бывают ситуации, когда квартиру или жилой дом хотят оформить на родственника – бабушка на внука, мать – на дочь и т.п. Как лучше это все провернуть? Ведь вариантов несколько: квартиру можно как бы «продать», можно подарить, а можно и завещать. У каждого варианта есть свои плюсы и минусы.

Данная статья является справочно-информационным материалом, вся информация в ней представлена в ознакомительных целях и носит исключительно информационный характер.

Купля-продажа: муж станет сособственником дочери
Суть этой сделки понятна каждому – по договору купли-продажи продавец передает в собственность покупателя жилое помещение, а покупатель платит за приобретаемую недвижимость деньги. Поскольку сделка заключается между родственниками, то риелторы-посредники тут особенно не понадобятся, ведь вариантов жилья искать не придется. Можно провернуть сделку самим.

Организационные моменты. Договор купли-продажи должен быть составлен в простой письменной форме. Заверять его у нотариуса необязательно, но по желанию сторон возможно.

К договору купли-продажи должен быть составлен акт передачи имущества.

Договор и акт можно составить самостоятельно, но лучше все-таки обратиться к специалисту (к адвокату, нотариусу, в юридическую контору, Мосжилрегистрацию и т. д.).

Продавцу и покупателю необходимо посетить регистрационную палату, где процедуру государственной регистрации пройдет сам договор купли-продажи, а также будут зарегистрированы права покупателя.

По деньгам. Расценки по составлению договора и акта везде разные (цены варьируются от 2500 рублей и выше). Если стороны намерены заверить договор у нотариуса, то к этой сумме прибавляется государственная пошлина, размер которой предусмотрен ст. 333.24 Налогового кодекса.

За государственную регистрацию также взимается государственная пошлина, размер которой составляет: за регистрацию договора 1000 рублей, за регистрацию права собственности покупателя – 1000 рублей.

О чем надо помнить:

1) Продавец должен заплатить налог.
Чего уж скрывать, сделки по купле-продаже квартиры между близкими родственниками чаще всего фиктивные, то есть стороны оформляют все бумаги, а вот денежных расчетов не производят. Но, несмотря на это, в договоре всегда должна стоять стоимость приобретаемого имущества.

Договор проходит регистрацию, и о том, что человек «продал» квартиру, становится известно налоговикам (регистрационная служба обязана уведомлять налоговые органы). Так вот если продавец владел квартирой менее трех лет и сделка по стоимости превышает 1 000 000 рублей, то с суммы свыше 1 000 000 продавец обязан заплатить налог 13 % (НДФЛ).

Чтобы не платить налог, многие умышленно занижают стоимость продаваемого жилья. Например, пишут в договоре, что продается жилье за 1 000 000 рублей. Но стоит помнить, что у налоговиков есть право провести соответствующую проверку.

И если сотрудники налоговой придут к выводу, что цена за квартиру отклоняется в сторону повышения или в сторону понижения более чем на 20 процентов от рыночной цены, то они могут вынести мотивированное решение о доначислении налога и пени, рассчитанных таким образом, как если бы результаты этой сделки были оценены исходя из применения рыночных цен на соответствующие товары.

«Фиктивные сделки купли-продажи, без реальной передачи денег, сейчас очень внимательно отслеживаются налоговой инспекцией, – говорит Ольга Якуничева, старший менеджер отдела вторичного жилья ЗАО «Русский дом недвижимости». – Поэтому с таким методом передачи собственности лучше все-таки не связываться».

– лица, которые состоят в брачных отношениях, отношениях родства или свойства, усыновителя и усыновленного, а также попечителя и опекаемого;
– гражданин, который подчиняется другому физическому лицу по должностному положению.

3) По общему правилу, если у покупателя есть супруг, то приобретаемая квартира становится совместной собственностью. Например, мать продает квартиру дочери, которая замужем, а значит, квартира будет общим имуществом супругов.

«От супруга необходимо получить нотариальное согласие на такую сделку. Поэтому скрыть от него факт приобретения квартиры по договору купли-продажи не получится», – комментирует  Александр Перепелкин, юрист ООО Фирма «НОРА».

В случае развода муж вправе претендовать на половину жилья. Избежать этого можно только, если между супругами составлен брачный договор, в котором будет определен режим собственности будущей покупки. Также супруги вправе после покупки квартиры составить соглашение о разделе имущества.

Дарение: муж уже не сможет покуситься
Суть сделки сводится к тому, что даритель передает в собственность одаряемого жилое помещение безвозмездно.

Организационные моменты: практически аналогичны сделке купли-продажи. Только между сторонами заключается договор дарения.

Договор дарения и переход права собственности должны пройти государственную регистрацию. Госпошлина составит: 1000 рублей за регистрацию  договора, 1000 рублей за регистрацию права собственности. Срок регистрации 1 месяц.

То есть в вышеприведенном случае, если мать подарит квартиру дочери, то жилое помещение будет единоличной собственностью дочери. В соответствии со ст. 36 Семейного кодекса РФ имущество, полученное одним из супругов во время брака в дар, является его собственностью. Если семье грозит развод, то квартира не подлежит разделу.

Хотя имеется все же одна маленькая лазейка в законе. Есть статья 37 в Семейном кодексе, в которой говорится, что если мужу удастся доказать, что в  период брака он отремонтировал, отреставрировал подаренную жене квартиру так, что стоимость ее увеличилась, то она и может считаться совместным имуществом.

2) Дарителю не надо будет платить НДФЛ, так как дарение – сделка безвозмездная, а значит, он и не получил никакого дохода.

А вот с одаряемым сложнее – если он подарок получил не от родственника, то налог придется заплатить, а если от близкого родственника – то от налога он освобождается.

  Близкими родственниками считаются супруги, родители и дети, в том числе усыновители и усыновленные, дедушки, бабушки и внуки, полнородные и неполнородные (имеющие общих отца или мать) братья и сестры (подп. 18.1. п. 1 ст. 217 НК РФ).

Таким образом, если в нашем случае мать подарит квартиру своей дочери, то дочь не будет платить НДФЛ от полученного подарка.

Организационные моменты: оформляется завещание у нотариуса, то есть завещание должно быть нотариально удостоверено. (Хотя в некоторых случаях закон приравнивает к нотариально удостоверенным завещаниям последнюю волю наследодателя удостоверенную далеко не нотариусом (например, главный врач дома престарелых, начальник мест лишения свободы и т. д.).

Итак, собственник квартиры должен посетить нотариуса и составить завещание. Больше от него ничего не требуется.

Наследник сможет оформить (зарегистрировать) право собственности на квартиру только после смерти наследодателя. В соответствии с п. 4 ст. 1154 ГК РФ принятое наследство признается принадлежащим наследнику со дня открытия наследства (день смерти наследодателя) независимо от времени, когда оно фактически принято, а также независимо от момента государственной регистрации права наследника.

Для того чтобы принять наследство, необходимо обратиться к нотариусу и подать заявление о выдаче свидетельства о праве на наследство. Наследство может быть принято в течение 6 месяцев со дня открытия. Свидетельство о праве на наследство выдается наследникам в любое время по истечении шести месяцев со дня открытия наследства.

От наследника – необходимо будет оплатить государственную пошлину за выдачу свидетельства о праве на наследство:

– детям, в том числе усыновленным, супругу, родителям, полнородным братьям и сестрам наследодателя – 0,3 процента стоимости наследуемого имущества, но не более 100 000 рублей;
– другим наследникам – 0,6 процента стоимости наследуемого имущества, но не более 1 000 000 рублей. Как видите, сумма немаленькая – зато в РФ нет налога на наследство!

После того как наследник получит свидетельство о праве на наследство, он может обратиться в регистрационную службу, где ему зарегистрируют право собственности.

Государственная пошлина за регистрацию права собственности с 29 января 2010 года составляет 1000 рублей.

О чем надо помнить:
– Как предупреждает Александр Перепелкин («НОРА»), есть риск столкнуться с интересами других родственников, которые имеют право на обязательную долю в наследстве даже при наличии завещания (это нетрудоспособные и несовершеннолетние дети наследодателя, нетрудоспособные супруги, родители, иждивенцы). В этой связи есть только один выход, это распорядиться квартирой при жизни, а значит, опять необходимо выбирать между договором дарения или купли-продажи.

– Завещатель вправе отменить или изменить составленное им завещание в любое время, не указывая при этом причины его отмены или изменения;

– наследодатель в завещании вправе установить завещательный отказ. То есть в завещании будет указана обязанность наследника выполнить за счет наследства какую-либо обязанность имущественного характера в пользу одного или нескольких лиц (отказополучателей), которые приобретают право требовать исполнения этой обязанности (завещательный отказ).

Так, на наследника, к которому переходит жилой дом, квартира или иное жилое помещение, завещатель может возложить обязанность предоставить другому лицу на период жизни этого лица или на иной срок право пользования этим помещением или его определенной частью.

При этом необходимо знать, что даже дальнейшая продажа квартиры не лишит такого отказополучателя права проживать в данном жилом помещении. То есть это будет своего рода обременение жилого помещения. Отказополучателя можно будет выселить, только если он сам даст на это свое согласие.

– «И еще надо иметь в виду, что работать с квартирами, переданными по наследству, юристы и риелторы не любят больше всего!» – подчеркивает Ольга Якуничева («Русский дом недвижимости»).

Доказать «чистоту» такой квартиры на практике невозможно, потому что теоретически всегда существует риск неожиданного появления других наследников или какого-нибудь утерянного завещания, о которых нынешний владелец квартиры может не догадываться, или скрывать их сознательно. Так что с продажей полученных по завещанию квартир часто возникают сложности.

Источник: https://www.metrinfo.ru/nalog/articles/3-sposoba-peredat-kvartiru-rodnoy-docheri-prodat.62537.html

Поделиться:
Нет комментариев

    Добавить комментарий

    Ваш e-mail не будет опубликован. Все поля обязательны для заполнения.